קרן השתלמות וגמל להשקעה: לבחור לפי נתונים, לא לפי מותג

קרן השתלמות: אפיק החיסכון עם הטבת המס הגדולה

קרן השתלמות היא חיסכון לטווח בינוני שנזיל אחרי שש שנים (ובתנאים מסוימים גם אחרי שלוש שנים, למטרת השתלמות). היתרון המרכזי שלה הוא פטור ממס רווחי הון על הרווחים מהפקדות עד התקרה. במילים אחרות, על אותה תשואה שבתיק השקעות רגיל היית משלם עליה 25% מס, בקרן השתלמות לא משלמים כלום.

קופת גמל להשקעה: הגמישות שמשלימה את התמונה

קופת גמל להשקעה נזילה בכל רגע ומאפשרת להפקיד עד 83,641 ש"ח בשנה ב-2026. במשיכה הונית משלמים מס רווחי הון כמו בתיק רגיל, אבל יש שני יתרונות משמעותיים: אפשר לעבור בין מסלולים ובין גופים בלי אירוע מס, ומשיכה כקצבה מגיל 60 פטורה ממס על הרווחים.

מה בודקים כשבוחרים

הכסף שיושב בעו"ש ובפיקדונות

אצל הרבה משפחות יש סכום משמעותי שיושב בעו"ש או בפיקדון "עד שנחליט". כסף שיושב לאורך שנים בפיקדון שמניב פחות מהאינפלציה מאבד ערך בשקט. חלק ממנו צריך להיות נזיל כרית ביטחון, וחלק אחר יכול לעבוד בחיסכון ארוך טווח. כמה בדיוק, תלוי בתוכנית כולה, וזה חלק מתכנון פיננסי מקיף.

עצמאים

לעצמאי, קרן השתלמות היא גם כלי לחיסכון במס: הפקדה של עד 4.5% מההכנסה המזכה מוכרת כהוצאה. כל הפרטים והמספרים של 2026 נמצאים במדריך קרן השתלמות לעצמאים ובעמוד פנסיה והטבות מס לעצמאים.

כסוכן ביטוח פנסיוני אני עוסק בשיווק פנסיוני של קרנות השתלמות וקופות גמל. אני לא עוסק בייעוץ השקעות בניירות ערך.